कंपनी का अवलोकन
इन्नोवेशन बीवरिज ग्रुप लिमिटेड (IBG) एक ऐसे उद्यम को दर्शाता है जो ऑस्ट्रेलिया और संयुक्त राज्य अमेरिका में शराबयुक्त पेय पदार्थों का विकास, निर्माण, बिक्री और निर्यात करता है। इस कंपनी के उत्पाद श्रेणी में बर्तीज (bitters) और बोतल में भरे कॉकटेल शामिल हैं, जो 'ऑस्ट्रेलियन बीटरज कंटी' और 'बीटरटेल्स' जैसे ब्रांडों के तहत उपलब्ध हैं। यह कंपनी 'कंज्यूमर डिफेंसिव' (Consumer Defensive) सेक्टर के भीतर 'बीवरिज - विनाइरिज एंड डिस्टिलरिज' (Beverages - Wineries & Distilleries) उद्योग में कार्य करती है, जिसका अर्थ है कि इसकी आय मुख्य रूप से मांग की कमता के प्रति कम संवेदनशील होती है, हालांकि इस उद्योग में शराब के उत्पादन और वितरण की विशिष्ट चुनौतियां होती हैं। कंपनी का बाजार मूल्य (Market Cap) 1.96 मिलियन डॉलर है और ट्रेलिंग ट्वेल्वे मंथ्स (TTM) की आय 2.93 मिलियन डॉलर है, जबकि कर्मचारी संख्या उपलब्ध नहीं है। इन संख्याओं से यह संकेत मिलता है कि यह एक छोटे पैमाने का सार्वजनिक उद्यम है, जिसका बाजार मूल्य आय के सापेक्ष बहुत कम है, जो इसके कम बड़े-पैमाने पर विस्तार या बाजार हिस्सेदारी को दर्शाता है।
वित्तीय स्वास्थ्य
कंपनी की ट्रेलिंग ट्वेल्वे मंथ्स (TTM) की कुल आय 2.93 मिलियन डॉलर है, जिसके विपरीत नॉट प्रॉफिट 2.57 मिलियन डॉलर का नुकसान है और ईबीटीडीए (EBITDA) भी 2.50 मिलियन डॉलर का नकारात्मक है। आय और नॉट प्रॉफिट के बीच का विशाल अंतर कंपनी की लागत संरचना को उजागर करता है, जहां ऑपरेशनल खर्च और कर-पश्चात व्यय इतने अधिक हैं कि वे कुल आय को पूरी तरह खत्म कर देते हैं। फ्री कैश फ्लो 1.02 मिलियन डॉलर का नुकसान है, जो दर्शाता है कि कंपनी ने अपने ऑपरेशन से पर्याप्त नकदी उत्पन्न नहीं की है और इसका वित्तीय लचीलापन सीमित है। कंपनी की ग्रांज मार्जिन 76.1% है, जो उत्पादों की उच्च मूल्य निर्माण क्षमता को दर्शाता है, लेकिन ऑपरेटिंग मार्जिन -122.0% और प्रॉफिट मार्जिन -87.7% नकारात्मक हैं, जो संकेत देते हैं कि कंपनी के फाइनान्सियल खर्च और प्रोडक्ट कस्टोड के मुकाबले अपनी आय को कवर नहीं कर पा रही है। कैश संरचना में 188,393 डॉलर नकदी और 719,058 डॉलर ऋण है, जिससे देनता-टू-इक्विटी अनुपात 26.87 है, जो संतुलित पत्रिका के बावजूद ऋण लेने वाली स्थिति को दर्शाता है। करंट रेशो 1.14 है, जो संकेत देता है कि कंपनी की वर्तमान संपत्तियां अपने वर्तनीतात्मक बाध्यताओं को 1.14 गुना से कवर करती हैं, जो लघु-कालिक द्रव्यमान की एक मध्यम स्थिति को दर्शाता है। रिटर्न ऑन इक्विटी (ROE) -159.3% और रिटर्न ऑन एसेट्स (ROA) -32.7% है, जो प्रबंधन की प्रभावशीलता को दर्शाता है कि वे शेयरधारकों के निवेश पर और संपत्तियों पर नकारात्मक रिटर्न दे रहे हैं।
मूल्यांकन आकलन
ट्रेलिंग पी/ई और फॉरवर्ड पी/ई अनुपात उपलब्ध नहीं हैं, जो इस बात का संकेत देता है कि नॉट प्रॉफिट नकारात्मक होने के कारण पारंपरिक मुल्यांकन मॉडल लागू नहीं हो सकते। प्रॉफिट के अभाव में, मार्केट टू बुक अनुपात 0.18 है, जो बाजार की कीमत की बुक वैल्यू से बहुत कम होने को दर्शाता है, अर्थात कंपनी अपनी संपत्तियों की मूल्य की तुलना में बहुत कम कीमत पर बिक रही है। प्रॉफिट टू सेल्स अनुपात 0.67 और ईवी/ईबीटीडीए -0.40 है, जो इस बात का संकेत देता है कि कंपनी की संपत्तियों की पुनर्निवेश क्षमता और नकदी उत्पादन क्षमता पर बाजार ने संदेह व्यक्त किया है। 52-हफ्ते उच्चतम मूल्य 36.50 डॉलर और निम्नतम मूल्य 0.94 डॉलर है; चूंकि कंपनी की वर्तमान कीमत डेटा में स्पष्ट रूप से नहीं दी गई है, इसलिए हम केवल सीमाओं का संदर्भ दे सकते हैं कि कंपनी का मूल्य इस विस्तृत श्रेणी के भीतर स्थित है। बीटा का मान उपलब्ध नहीं है, जिसका अर्थ है कि इसकी कीमत की उतार-चढ़ाव का विशिष्ट डेटा बिंदु की तुलना में व्यापक बाजार के साथ उपलब्ध नहीं है।
Growth & Income
आय वृद्धि और कमाई वृद्धि दरें उपलब्ध नहीं हैं, जो इस बात को दर्शाता है कि कंपनी को इस अवधि में कोई महत्वपूर्ण वित्तीय वृद्धि या संकुचन नहीं हुआ है। चूंकि कंपनी नॉट प्रॉफिट में है, इसलिए इसका डिविडेंड यील्ड उपलब्ध नहीं है और पेआउट रेशो 0.0% है, जो इस बात की पुष्टि करता है कि कंपनी अपनी कमाई को डिविडेंड के रूप में नहीं बंटवारा करती है। नकारात्मक कमाई के कारण, कंपनी अपने लाभों को पुनः निवेश करने के बजाय अपने ऋण और नकदी संकटों को पूरा करने पर ध्यान केंद्रित करती है। इस प्रकार, कंपनी का वृद्धि और आय प्रोफाइल नकारात्मक है, जहां वित्तीय खोई की स्थिति में विकास की कोई संकेत नहीं मिलता है।
समकक्ष तुलना
Innovation Beverage Group Limited (IBG) पेय पदार्थ - वाइनरी और डिस्टिलरी उद्योग में कार्यरत है। बाजार पूंजीकरण के आधार पर इसके निकटतम समकक्षों से तुलना इस प्रकार है:
पेय पदार्थ - वाइनरी और डिस्टिलरी उद्योग का औसत P/E अनुपात 84.4x है। Innovation Beverage Group Limited का P/E अनुपात N/A है।